関財秘第号
当社は、インターネットを主体とした外国為替証拠金取引(以下「ＦＸ取引」とい. う。 )を行っているところ、ＦＸ取引に係る電子情報処理組織(以下「システム」とい. う。 ... 障害が発生していることが認められ、これらのシステム障害の中には、ＦＸ取引に係 ...
http://www.mof-kantou.go.jp/kinyuu/kinyu/5959syobun200825.pdf
平成20年度査察(マルサ)の概要|報道発表資料(プレスリリース)目次|国税庁
鉱物・金属材料卸では、鉄くず関連の所得税・法人税事案が大宗を占めるとともに、商品・株式取引では、平成19年度に多かったFX取引が減少しました。 (参考7)告発の多かった業種・取引(5者以上) 平成18. 19. 20. 業種. 者数. 業種. 者数 ...
http://www.nta.go.jp/kohyo/press/press/2009/sasatsu/index.htm
20.7.2 外国為替証拠金取引業者に対する検査結果の概要について
FX取引においては、他の業者等(カバー取引先)に顧客から預託を受けた保証金を差し入れ、レバレッジの効いたカバー取引を行い、リスク移転することにより、顧客に高いレバレッジ取引を提供できるという要素もある。 ...
http://www.fsa.go.jp/sesc/news/c_2008/2008/20080702.htm
隠ぺい、仮装の事実等を認めなかった事例 | 公表裁決事例等の紹介 ...
... 本件FX取引に係る真実の所得金額を隠ぺいすることを意図し、その意図を外部からもうかがい得る特段の行為をし、その意図に基づいた過少申告をしたとし、これらの行為を総合勘案すれば、重加算税の課税要件を充足している旨主張する。 ...
http://www.kfs.go.jp/service/MP/01/0605030200.html